Кафедра финансов и кредита пособие по производственной практике для студентов 4 курса дневного отделения специальности 080105 «Финансы и кредит»




Скачать 233.18 Kb.
НазваниеКафедра финансов и кредита пособие по производственной практике для студентов 4 курса дневного отделения специальности 080105 «Финансы и кредит»
Дата публикации01.12.2013
Размер233.18 Kb.
ТипДокументы
zadocs.ru > Банк > Документы


МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ

ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

«ВОРОНЕЖСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ»

Экономический факультет
Кафедра финансов и кредита

ПОСОБИЕ


по производственной практике для студентов 4 курса

дневного отделения специальности 080105 «Финансы и кредит»

специализации «Банковское дело»

Составитель Е.Ф. Сысоева

ВОРОНЕЖ – 2010



ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
В соответствии с учебным планом специальности 080105 «Финансы и кредит» студенты 4 курса дневного отделения, обучающиеся по специализации «Банковское дело», проходят в течение трех недель производственную практику в кредитных организациях.

Данная производственная практика имеет своей целью:

  • закрепить и расширить теоретические знания, полученные студентами в процессе изучения дисциплин «Деньги, кредит, банки», «Организация деятельности коммерческого банка»;

  • сформировать у студентов представление о деятельности банка как единой организации;

  • раскрыть основы функционирования банка как финансового посредника.

Пособие содержит несколько разделов, посвященных различным видам банковской деятельности. Поскольку продолжительность производственной практики на 4 курсе составляет три недели, глубоко изучить все эти виды деятельности в рамках данного времени не представляется возможным. В зависимости от возможностей банка, являющегося базой практики, студент может выбрать два-три вида банковских операций или продуктов для более детального ознакомления с технологией их осуществления.

Последующая (преддипломная) практика на 5 курсе призвана закрепить, расширить и конкретизировать знания, полученные в процессе прохождения практики на 4 курсе, помочь студентам собрать необходимые практические материалы для написания преддипломной курсовой и дипломной работ.

Кафедра финансов и кредита назначает руководителя практики от ВГУ для каждого студента и устанавливает даты консультаций (не реже одного раза в неделю) и защиты отчета. Непосредственно по месту прохождения практики назначается руководитель от кредитной организации.

В период производственной практики студенту кроме изучения содержания банковских операций, предусмотренных программой, необходимо ознакомиться с общими характеристиками кредитной организации, которая является объектом прохождения практики, а именно: с ее Уставом, характером деятельности (виды услуг, предоставляемых клиентам; основные банковские продукты), организационной структурой и структурой управления, основными показателями работы. Большинство этих сведений можно получить из годового отчета кредитной организации за предыдущий год.

В период прохождения практики студент ведет дневник установленного образца, в котором каждый день кратко фиксируется содержание изученных вопросов. Дневник подписывает руководитель практики от кредитной организации.

После прохождения практики студенту выдается характеристика, которая также подписывается руководителем практики от кредитной организации.

После окончания производственной практики студент представляет отчет объемом 30-40 стр., не считая приложенных к нему банковских документов, отчетных форм, таблиц, расчетов и т.п. (образец титульного листа отчета приведен в Приложении). Желательно, чтобы банковские документы были заполнены, причем не обязательно данными по конкретным клиентам, которые могут быть не доступны из-за необходимости соблюдения коммерческой тайны. Данные могут быть условными, внесенными практикантом по аналогии с реальными банковскими документами. Текстовая часть отчета включает:

  • общую характеристику кредитной организации (см. выше);

  • описание содержания банковских операций, которые были изучены в процессе прохождения практики;

  • схемы документооборота;

  • выводы и рекомендации по совершенствованию изучаемых процессов и операций;

  • выполненные практические задания, с помощью которых можно получить навыки анализа банковских операций.

Практические задания содержатся в данном Пособии после каждого раздела, посвященного тому или иному виду банковских операций. Здесь необходимо отметить, что получение исходных материалов для выполнения практических заданий по конкретному банку может быть связано с необходимостью соблюдения коммерческой тайны. В этом случае можно воспользоваться условными данными.

Отчет подписывается руководителем практики от кредитной организации. Подпись заверяется по месту прохождения практики.

Вместе с дневником и характеристикой отчет представляется руководителю практики от ВГУ для проверки, а затем для защиты. В процессе защиты преподаватель выявляет, насколько студент глубоко изучил тот круг вопросов, который был определен программой практики. По результатам защиты выставляется дифференцированная оценка, которая фиксируется в ведомости и в зачетной книжке студента. Защита отчета может быть организована по месту прохождения производственной практики, что повысит его значимость.

^ ПРИМЕРНАЯ ПРОГРАММА ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ ПРАКТИКИ


  1. Управление (отдел) по операционно-кассовому обслуживанию юридических лиц




  1. Открытие, ведение и закрытие счетов юридических лиц в рублях и

иностранной валюте


    1. Виды счетов, открываемых юридическим лицам. Оформление документов, необходимых для открытия расчетных и текущих счетов юридическими лицами в коммерческом банке:

  • виды счетов, их назначение и операции по счетам;

  • заявление на открытие счета, учредительные и регистрационные документы;

  • документы, подтверждающие полномочия должностных лиц, карточка с образцами подписей и оттиска печати;

  • работа банка по открытию счетов, заключение договора банковского счета.

    1. Особенности открытия некоторых видов счетов:

  • порядок открытия счетов индивидуальных предпринимателей;

  • порядок открытия счетов филиалов и представительств;

  • порядок открытия временных расчетных счетов при создании коммерческих организаций;

  • порядок открытия счетов при введении процедуры банкротства.

    1. Порядок открытия и ведения счетов организаций в иностранной валюте. Заключение договора банковского счета в валюте.

    2. Условия и порядок закрытия счетов клиентов.




  1. Кассовые операции, порядок организации налично-денежного

обращения


    1. Порядок приема и выдачи наличных денежных средств по счетам юридических лиц:

  • прием наличных денежных средств по объявлению на взнос наличными;

  • выдача денежных средств по чеку;

  • ответственность работников при совершении операций по работе с наличностью.

    1. Исполнение кассовой дисциплины:

  • учет средств фонда потребления;

  • лимит остатка кассы организаций, форма расчета на установление лимита;

  • предельная сумма налично-денежных расчетов между юридическими лицами;

  • правильность ведения расходно-приходных кассовых документов, кассовой книги, платежных ведомостей и другой отчетности;

  • целевое использование наличных денежных средств, соблюдение сроков и порядка сдачи денежной выручки.

    1. Порядок составления статистического отчета о кассовых оборотах в банке.

    2. Ответственность банка за нарушение расчетно-кассовых операций.

    3. Взаимодействие с учреждениями Центрального Банка РФ (ЦБ РФ) и органами ФНС РФ по вопросам кассового обращения.




  1. Организация безналичных расчетов




    1. Формы безналичных расчетов в соответствии с Положением ЦБ РФ «О безналичных расчетах» от 3 октября 2002 г. №2-П (в ред. Указания ЦБ РФ от 22 января 2008 г. №1964-У). Расчетные операции по счету, выполняемые банком:

  • расчеты платежными поручениями;

  • расчеты по инкассо;

  • расчеты по аккредитиву;

  • расчеты чеками;

  • расчеты с использованием пластиковых карт.

    1. Исполнение банком распоряжений клиента:

  • порядок приема и проверки правильности оформления расчетных документов;

  • учет операций по счетам на картотеке №1 «Документы, ожидающие акцепт», №2 «Документы, не оплаченные в срок»;

  • осуществление электронного документооборота в банке.

    1. Организация межбанковских расчетов:

  • система расчетов через ГРКЦ ГУ ЦБ РФ;

  • установление корреспондентских отношений между банками;

  • внутрибанковские межфилиальные расчеты.

    1. Порядок взимания платы за расчетно-кассовое обслуживание. Виды и величина тарифов, используемых банком.

Практические задания

1. Фирма «Марк» имеет расчетный счет в банке А. Остаток на счете на 20.09.2010 г. составил 60 тыс. руб. От этой фирмы и на ее имя поступили следующие расчетные документы на списание средств:

  1. платежное поручение от 11.09.2010 г. №133 на сумму 15,6 тыс. руб. – авансовый платеж по договору от 10.07.2010 г. №16;

  2. платежное поручение от 12.09.2010 г. №134 на сумму 5 тыс. руб. – взносы в бюджет по налогу на прибыль (доплата) за август 2010 г.;

  3. платежное поручение от 13.09.2010 г. № 135 на сумму 10 тыс. руб. – перечисление единого социального налога за август 2010 г.;

  4. инкассовое поручение от 16.09.2010 г. №15 на сумму 30 тыс. руб., составленное на основании исполнительного листа арбитражного суда об удовлетворении претензии фирмы «Артес» к фирме «Марк».

Определите очередность платежей и аргументируйте ответ.

  1. Клиент банка 10.09.2010 г. представил в банк платежное поручение №12 на сумму 50 тыс. руб. на перечисление средств за тару согласно договору. Остаток на счете позволял оплатить поручение в срок, но по вине банка сумма была списана с его корреспондентского счета 20.09.2010 г.

Какие санкции клиент вправе применить к банку за несвоевременное списание средств со счета? Ставка рефинансирования ЦБ РФ - 7,75% годовых.

3. Рассчитайте лимит остатка кассы, который установит банк торговой организации при следующих исходных данных. Организация обратилась в банк в апреле; ее выручка составила: за январь – 500 тыс. руб., за февраль – 300 тыс. руб., за март – 800 тыс.руб.; число рабочих дней за период январь-март – 65 дней.

  1. Маркетинг корпоративной клиентуры




    1. Сущность банковского маркетинга рынка корпоративной клиентуры.

    2. Сбор, обработка и анализ маркетинговой информации о корпоративной клиентуре:

  • система сбора внешней информации, характеристика состояния рынка корпоративной клиентуры региона;

  • система анализа информации, обработка имеющихся данных, получение результатов, определение путей решения проблем;

  • информационная база, формы и методы работы с клиентами по развитию информационной базы.




  1. Организация качественного обслуживания юридических лиц




    1. Группировка клиентуры, обслуживание каждой группы с учетом ее специфики.

    2. Формирование и внедрение индивидуального пакета услуг, организация взаимодействия подразделений банка в соответствии с предоставляемым пакетом услуг.

    3. Адаптация к потребностям клиента технологий предоставления услуг подразделениями банка.

    4. Направления совершенствования существующих технологий расчетно-кассового обслуживания клиентов, внедрение новых технологий.

    5. Оптимизация исполнения поручений клиентов по работе с валютой.

    6. Содержание и виды консультационных услуг.


  1. Кредитное управление (отдел)




  1. Организация кредитования юридических лиц



1.1. Содержание, цели и задачи кредитной политики; факторы, определяющие формирование кредитной политики (макроэкономические, региональные, отраслевые, внутрибанковские).

    1. Внутрибанковские нормативные документы по кредитованию юридических лиц.

    2. Виды кредитов:

  • простой кредит и кредитная линия;

  • овердрафт;

  • вексельное кредитование. Законодательная база вексельных операций. Особенности вексельного законодательства в РФ;

  • валютные кредиты и гарантии банка.

    1. Основные этапы организации кредитного процесса:

  • значение маркетинговой информации для организации кредитной работы;

  • основные этапы рассмотрения и заключения кредитной сделки;

  • виды и порядок применения процентных ставок;

  • порядок оформления и выдачи кредита.

    1. Методика и практика сопровождения кредитов. Порядок погашения кредита и уплаты процентов.

    2. Виды обеспечения кредитных операций.

    3. Порядок оформления залога. Методы оценки и определения залоговой стоимости.

    4. Работа с проблемными и просроченными кредитами.

    5. Организация претензионной работы в учреждениях банка.

    6. Методика определения кредитоспособности заемщика-юридического лица. Анализ и оценка финансового состояния заемщика: цели, задачи, направления. Финансовая отчетность предприятия. Структура и методы анализа и оценки баланса предприятия. Содержание экспресс-анализа и детализированного анализа и оценки финансового состояния предприятия. Анализ технико-экономического обоснования кредита.

    7. Мониторинг финансово-хозяйственной деятельности предприятия.

    8. Инвестиционная политика банка и пути ее реализации в Центрально-Черноземном регионе. Особенности инвестиционного кредитования. Методы оценки инвестиционных проектов.

    9. Кредитный портфель:

  • структура портфеля и классификация ссуд;

  • российский и зарубежный опыт оценки качества ссуд; преимущества и недостатки;

  • кредитные риски и их классификация. Отраслевой анализ клиентуры;

  • оценка размера совокупного кредитного риска;

  • порядок формирования резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности;

  • пути и методы оптимизации кредитного портфеля.

    1. Правовое регулирование кредитного договора.

    2. Правовое регулирование договора поручительства и договоров залога.

    3. Порядок открытия и ведения ссудных счетов. Организация расчетов. Порядок взаимодействия кредитных инспекторов с сотрудниками бухгалтерии.

Практические задания

1. На основе изучения внутрибанковских документов, регламентирующих выдачу кредита, и конкретного кредитного дела требуется:

  • определить потребность в кредите на основе баланса конкретного предприятия;

  • рассчитать окупаемость затрат банка;

  • составить график погашения кредита;

  • оценить кредитоспособность заемщика по методике банка и альтернативной методике; сравнить полученные результаты; сделать выводы о преимуществах и недостатках использованных методик;

  • определить достаточность предмета залога;

  • рассчитать потребность и определить лимит кредитования по овердрафту.

  1. Коммерческий банк в соответствии с кредитным договором от 9 апреля открыл кредитную линию швейной фабрике «Ока», являющейся его постоянным клиентом и имеющей в этом банке расчетный счет. Предельная величина кредитной линии на II квартал установлена в сумме 1450 тыс.руб. Процентная ставка 16% годовых.

Объектом кредитования выступает потребность в средствах для осуществления текущей производственной деятельности – платежи за материальные ценности и услуги.

Для обеспечения возвратности кредита банк заключил договор о залоге. Предметом залога является оборудование фабрики – швейные машины. Их остаточная стоимость составляет 1167 тыс. руб. Залогодатель имеет право владеть и пользоваться заложенным имуществом.

По состоянию на 1 мая задолженность по ссуде составила 870 тыс.руб. Маржа, установленная банком с учетом возможного риска потерь, - 30% годовых стоимости заложенных ценностей.

Требуется оценить обеспеченность кредитной линии в целом и обеспеченность задолженности на 1 мая.
2. Организация кредитования физических лиц
2.1. Виды кредитов для физических лиц и их характеристика (размер, процентные ставки, срок, вид обеспечения, периодичность погашения, размер неустойки за просрочку платежа и процентов).

    1. Технологическая процедура выдачи кредита:

  • документы, предоставляемые физическим лицом в банк;

  • определение платежеспособности физического лица;

  • формы обеспечения возвратности кредита (поручительство граждан и организаций; залог недвижимости, транспортных средств, ценных бумаг и пр.);

  • мониторинг кредита;

  • определение схемы погашения кредита;

  • особенности работы с просроченными кредитами.
^

Практическое задание


Клиент г-н Петров В.И. обратился в банк с просьбой о ссуде на покупку жилого дома под 12% годовых. В банке на его текущем счете имеется 750 тыс. руб., годовой доход составляет 1,5 млн. руб. Дом стоит 2,0 млн. руб. Поручителем на сумму 1,0 млн. руб. выступает фирма, где работает г-н Петров. Дополнительно заемщик предлагает в залог приватизированную квартиру стоимостью 1,3 млн. руб. Годовые расходы клиента составляют 1,2 млн. руб.

Требуется:

  • определить документы, которые потребует банк от г-на Петрова В.И.;

  • назвать счета заемщика, которые будут открыты в банке;

  • определить достаточность и ликвидность залога;

  • определить вид, срок, проценты и другие условия кредитования;

  • составить кредитный договор;

  • рассчитать риск кредитования, перечислить факторы, его определяющие;

  • составить график платежей.



^

I. Деятельность банка по привлечению средств



1. Экономическое управление (отдел)
1.1. Общая характеристика привлеченных средств:

  • депозитные привлеченные средства: вклады (депозиты), депозитные и сберегательные сертификаты;

  • недепозитные (заемные) средства: межбанковские кредиты, кредиты Банка России, собственные облигации и векселя.

1.2. Назначение и порядок формирования обязательных резервов, депонируемых в Банке России в соответствие с Положением ЦБ РФ «Об обязательных резервах кредитных организаций» от 7 августа 2009 г. №342-П (в ред. Указания ЦБ РФ от 25 ноября 2009 г. №2341-У).

1.3. Процентная политика банка по привлечению средств. Факторы, определяющие величину процентных ставок по пассивным операциям. Порядок начисления и уплаты процентов по привлеченным средствам. Виды процентов, используемых в банковской практике:

  • начисленные (накопленные) проценты по пассивным операциям;

  • причисленные проценты;

  • проценты, уплаченные по пассивным операциям;

  • просроченные обязательства банка по уплате процентов;

  • простые и сложные проценты;

  • точные и обыкновенные проценты.

^ 2. Управление (отдел) депозитных операций
2.1. Депозиты и их виды. Классификация депозитов в зависимости от категории вкладчиков (юридические и физические лица); от форм изъятия (до востребования, срочные, условные) и др.

2.2. Анализ развития депозитных операций. Показатели, применяемые в банке для оценки динамики и эффективности депозитных операций:

  • средний срок хранения вкладного рубля;

  • уровень оседания средств, поступивших во вклады;

  • коэффициент трансформации краткосрочных ресурсов в долгосрочные и др.

2.3.Виды вкладов населения, используемые банком. Порядок открытия, ведения, начисления процентов и закрытия вклада. Дополнительные услуги, предоставляемые банком вкладчикам - физическим лицам.

2.4. Депозитные и сберегательные сертификаты банка как инструменты депозитной политики. Порядок их выпуска и обращения в соответствие с Положением «О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций», утвержденным Указанием Банка России от 10 февраля 1992 г. № 14-3-20 (в ред. Указания ЦБ РФ от 29 ноября 2000 г. № 857-У). Величина процентных ставок по депозитным и сберегательным сертификатам банка.
^ 3. Управление (отдел) ценных бумаг
3.1. Порядок размещения банком акций с целью формирования и увеличения уставного капитала в соответствие с Инструкцией ЦБ РФ «О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации» от 10 марта 2006 г. №128-И (в ред. Указаний ЦБ РФ от 28 марта 2007 г. № 1810-У).

Способы размещения акций: открытое (публичное) и закрытое (частное). Содержание этапов эмиссии. Содержание и назначение проспекта ценных бумаг. Порядок оплаты акций банка инвесторами. Назначение накопительного счета, открытого в Банке России. Содержание и порядок регистрации отчета об итогах выпуска акций банка.

3.2. Облигации банка как инструмент привлечения банковских ресурсов. Порядок выпуска банковских облигаций в соответствие с Инструкцией ЦБ РФ «О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации» от 10 марта 2006 г. №128-И (в ред. Указаний ЦБ РФ от 28 мар. 2007 г. № 1810-У). Содержание и назначение проспекта эмиссии облигаций.

3.3. Векселя банка как инструмент привлечения банковских ресурсов. Порядок выпуска и обращения банковских векселей. Виды банковских векселей: рублевые и валютные, процентные и дисконтные. Содержание договора купли-продажи банковского векселя. Порядок погашения векселя.

Практические задания

1. Рассмотрите баланс банка на две квартальные даты. Требуется:

  • рассчитать структуру ресурсов банка;

  • проанализировать динамику привлеченных средств банка и дать оценку имеющимся изменениям;

  • проанализировать и дать оценку качественной структуры депозитной базы банка;

  • указать, какие из способов привлечения денежных средств являются преобладающими в данном банке;

  • проанализировать соответствие привлечения и размещения средств по срокам;

  • определить соответствие активов и пассивов по срокам и суммам.

2. У юридического лица имеются временно свободные денежные средства в размере 200 тыс. руб. сроком на 3 месяца с 1 сентября текущего года. Банк предлагает ему приобрести депозитный сертификат банка на этот срок с выплатой 10% годовых по окончании срока либо поместить деньги на депозитный вклад с начислением процентов по фиксированной процентной ставке 8% годовых. Проценты по вкладу начисляются ежемесячно и капитализируются (т.е. начисляются по формуле сложных процентов) 1-го числа.

Требуется определить, какую сумму процентов может получить вкладчик в том и другом случаях.

^

IV. Операции банка с ценными бумагами



1. Управление (отдел) ценных бумаг
1.1. Банк как профессиональный участник рынка ценных бумаг (РЦБ). Виды профессиональной деятельности, осуществляемые банком на РЦБ, и возможность их совмещения. Изучение «Порядка лицензирования видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг», утвержденного приказом ФСФР от 6 мар. 2007 г. № 07-21/пз-н (в ред. Приказа ФСФР от 07 окт. 2008 г. № 08-39/пз-н).

1.2. Правила осуществления брокерской деятельности в соответствии с «Положением об особенностях и об ограничениях совмещения брокерской, дилерской деятельности и деятельности по доверительному управлению ценными бумагами с операциями по централизованному клирингу, депозитарному и расчетному обслуживанию», утвержденным постановлением ФКЦБ от 20 янв. 1998 г. № 3, положением ЦБ РФ от 22 янв. 1998 г. № 16-П.

Требования, предъявляемые к лицам, осуществляющим брокерскую деятельность на рынке ценных бумаг. Содержание договора о брокерском обслуживании клиента. Порядок проведения брокерских операций на основании договора комиссии или договора поручения. Виды поручений на покупку или продажу ценных бумаг за счет и по поручению клиента. Технология Internet-торговли. Контроль за осуществлением брокерской деятельности.

1.3. Правила и специфика дилерской деятельности банка. Требования, предъявляемые к лицам, осуществляющим дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг. Минимальные и иные существенные условия договора купли-продажи ценных бумаг. Содержание этапов эмиссии ценных бумаг по поручению эмитента. Особенности формирования доходов банка от дилерской деятельности. Контроль за осуществлением дилерской деятельности.

1.4. Деятельность банка по управлению ценными бумагами. Банк как учредитель объединенного фонда банковского управления (ОФБУ). Содержание договора доверительного управления и инвестиционной декларации. Права и обязанности банка как учредителя ОФБУ.

1.5. Деятельность по определению взаимных обязательств (клиринг) в соответствии с «Положением о клиринговой деятельности на рынке ценных бумаг Российской Федерации», утвержденным Постановлением ФКЦБ от 14 авг. 2002 г. № 32/пс (в ред. Приказа ФСФР РФ от 29 мар. 2007 г. № 07-32/пз-н). Технология и документооборот при определении взаимных обязательств по поставкам ценных бумаг, их зачету и расчетам по ним. Государственное регулирование клиринговой деятельности.

1.6. Депозитарная деятельность банка в соответствии с «Положением о депозитарной деятельности в Российской Федерации, установлении порядка введения его в действие и области применения, утвержденным Постановлением ФКЦБ от 16 окт. 1997 г. №36:

  • условия осуществления депозитарной деятельности;

  • требования к осуществлению депозитарной деятельности;

  • передача ценных бумаг, которые хранятся и (или) права на которые учитываются в депозитарии.

Содержание депозитарного договора (договора о счете депо). Депозитарий как номинальный держатель ценных бумаг. Права и ответственность депозитария. Содействие владельцам в реализации прав по ценным бумагам. Сопутствующие услуги депозитария. Содержания трех основных классов депозитарных операций: инвентарных, административных, информационных. Контроль за депозитарной деятельностью.
^ 2. Инвестиционное управление (отдел)
2.1. Инвестиции банка в ценные бумаги. Понятие портфеля ценных бумаг, его содержание и структура. Цели инвестирования в ценные бумаги: надежность, доходность, рост, ликвидность, расширение сферы влияния. Оценка доходности, надежности, ликвидности ценных бумаг. Способы снижения рисков инвестиций в ценные бумаги. Понятие диверсификации вложений и ее направления в конкретном банке. Ограничение инвестиций банка в ценные бумаги.

2.2. Назначение и порядок создания резервов под обесценение ценных бумаг в соответствии с «Положением о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери» от 20 марта 2006 г. №283-П (в ред. Указаний ЦБ РФ от 3 ноября 2009 г. №2322-У).

^ Практическое задание

Установите соответствие рисков, используя данные таблицы.

Таблица

Виды рисков инвестиций в ценные бумаги и их содержание




^ Вид риска

Обозначение

Содержание риска

1

2

3

4

1

Страховой риск

А

Вероятность обесценения вложений в ценные бумаги и доходов от них в результате инфляции

2

Риск законодательных изменений

Б

Вероятность возникновения потерь при вложении в ценные бумаги в результате изменения уровня процентных ставок на рынке

3

Инфляционный риск

В

Вероятность наступления потерь для инвестора из-за отзыва отзывных облигаций эмитентом в результате неблагоприятного изменения процентных ставок на рынке

4

Валютный риск

Г

Вероятность возникновения потерь при инвестировании в ценные бумаги в результате всех видов операционных ошибок

5

Отраслевой риск

Д

Вероятность потерь, возникающих в результате падения рынка ценных бумаг в целом

6

Региональный риск

Е

Вероятность наступления потерь из-за неправильного выбора ценных бумаг при формировании инвестиционного портфеля

7

Кредитный (деловой) риск

Ж

Вероятность возникновения потерь из-за невыполнения контрагентом по сделке своих обязательств по своевременной поставке ценных бумаг

8

Риск ликвидности

З

Вероятность возникновения потерь при вложении средств в ценные бумаги, эмитированные в каком-либо регионе

9

Процентный риск

И

Вероятность потерь, возникающих в результате вложения средств в ценные бумаги конкретного государства

10

Риск мошенничества

К

Вероятность возникновения потерь в результате существенного ухудшения качества инвестиционного портфеля

11

Капитальный риск

Л

Вероятность того, что эмитент, выпустивший долговые обязательства, не сможет погасить их и (или) выплатить по обязательствам проценты

12

Селективный риск

М

Вероятность возникновения потерь при вложении средств в ценные бумаги определенных отраслей в результате подверженности отраслей колебаниям экономического цикла и в зависимости от стадии жизненного цикла отрасли

13

Временной риск

Н

Вероятность возникновения потерь при вложениях в ценные бумаги эмитентов, преследующих цели незаконного обогащения, спекулятивных операций

14

Отзывной риск

О

Вероятность потерь при вложении в ценные бумаги в результате изменения оценки инвестиционного качества данной ценной бумаги

15

Риск поставки

П

Агрегированное понятие, объединяющее все виды рисков, связанных с конкретной ценной бумагой

16

Операционный риск

Р

Вероятность потерь, наступающих из-за неправильного выбора времени покупки, продажи или эмиссии ценных бумаг

17

Риск урегулирования расчетов

С

Вероятность наступления потерь при инвестировании в ценные бумаги из-за недостатков в клиринговой системе

18

Систематический риск

Т

Вероятность возникновения потерь при вложении средств в ценные бумаги, номинированные в иностранной валюте, из-за неблагоприятного изменения курса валют

19

Несистематический риск

У

Вероятность потерь от вложений в ценные бумаги, возникающих в результате появления новых или изменения существующих законодательных норм


Каковы критерии, в соответствии с которыми с которыми ценные бумаги с одним государственным регистрационным номером относятся к ценным бумагам с рыночной котировкой для создания резервов под их обесценение?

^

V. Валютное управление (отдел)



5.1. Содержание лицензии на совершение операций в иностранной валюте.

5.2. Сущность, условия и порядок осуществления валютно-обменных операций. Методические рекомендации по расчету и анализу экономической эффективности валютно-обменных операций.

Определение дохода от валютных операций. Виды котировок валюты: прямая и косвенная. Порядок установления валютно-обменного курса. Определение оптимального обменного курса. Методика расчета кросс-курса.

5.3. Виды конверсионных валютных операций: кассовые («спот») и срочные («форвард»). Методика определения спот-курса, форвард-курса, форвардной маржи. Оценка доходности форвардных операций.

5.4. Обслуживание внешнеторговых сделок:

  • осуществление прямой оплаты по счету (осуществление оплаты по импортному контракту путем предоплаты или оплаты после поставки товара; получение оплаты по экспортному контракту; паспорт сделки и документы о таможенной регистрации товара);

  • расчеты с использованием аккредитивов (формы аккредитивов; техника проведения аккредитивной операции; порядок открытия кредитной линии в зарубежном банке для проведения аккредитивных операций; обеспечение под аккредитив; комиссия банка; транспортные, страховые и др. документы в аккредитивной операции; сроки);

- операции документарного инкассо (виды инкассо, используемые банком; техника проведения операции документарного инкассо; контрольный перечень документов; сроки; вознаграждение банка).

5.5. Порядок проведения переводов юридических и физических лиц в иностранной валюте.

5.6. Цели, задачи и функции банка как агента валютного контроля.

5.7. Виды валютных позиций. Документы по ведению открытой валютной позиции. Содержание операций, влияющих на изменение открытой валютной позиции.

5.8. Порядок переоценки счетов в иностранной валюте.

5.9. Виды валютных рисков и способы их страхования, используемые банком.

5.10. Цели и порядок сбора ежедневных оборотов покупки и продажи наличной иностранной валюты, остатков кассы в иностранной валюте и остатков на счетах физических лиц в иностранной валюте.

^

Практические задания



1. Клиент покупает евро против долларов в количестве 5 млн.

Курсы валют:

USD/рубль 30,7245 – 30,1562

евро/рубль 39,4078 – 40,2084

Требуется:

  • рассчитать курс продажи евро для банка;

  • определить доход банка от продажи евро;

  • определить курс продажи евро для клиента банка и его расходы.


2. 1 сентября курс «спот» USD составляет 1,5411 (покупка) и 1,5491 (продажа). Для форвардных курсов указываются следующие ставки «своп»:

на 1 месяц 89/64

на 3 месяца 245/235

на 6 месяцев 490/475

Для покрытия риска вы хотите сегодня продать банку по форварду экспортную выручку в USD, которую вы получите 10 ноября.

Требуется определить:

  • что обозначают указанные ставки «своп»: премию или дисконт;

  • каков будет соответствующий форвардный курс USD на 1, 3 и 6 месяцев;

  • по какому курсу банк купит ваши форвардные доллары.


ПРИЛОЖЕНИЕ
Образец титульного листа отчета о производственной практике
^ МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ

ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

«ВОРОНЕЖСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ»

Экономический факультет
Кафедра финансов и кредита

О Т Ч Е Т
^ О ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ ПРАКТИКЕ

Студента __________________________________________________________

(фамилия, имя, отчество)

(курс, группа, специальность)

Место прохождения практики __________________________________________

Руководитель практики от ВГУ _________________________________________

____________________________________________________________________

(фамилия, имя, отчество, ученая степень, ученое звание)

Руководитель практики от кредитной организации _________________________

____________________________________________________________________

(фамилия, имя, отчество, занимаемая должность)


Воронеж – 200_

Составитель Сысоева Елена Федоровна


Редактор Бунина Т.Д.

Тираж 60 экз. Заказ №

Воронежский государственный университет

394068, Воронеж, ул. Хользунова, 40
Отпечатано на множительной

технике экономического факультета


Добавить документ в свой блог или на сайт

Похожие:

Кафедра финансов и кредита пособие по производственной практике для студентов 4 курса дневного отделения специальности 080105 «Финансы и кредит» iconПрограмма производственной практики по экономическому анализу для...
Программа рассмотрена и одобрена на заседании кафедры финансов и кредита Калининградского государственного технического университета...

Кафедра финансов и кредита пособие по производственной практике для студентов 4 курса дневного отделения специальности 080105 «Финансы и кредит» iconУчебно-методический комплекс по производственной преддипломной практике
Умк по производственной преддипломной практике разработан в соответствии с гос впо по специальности 080105 «Финансы и кредит» и положением...

Кафедра финансов и кредита пособие по производственной практике для студентов 4 курса дневного отделения специальности 080105 «Финансы и кредит» iconМетодические указания к выполнению курсовой работы по учебной дисциплине 5408 «финансы»
«Финансы» для студентов специальности «Финансы и кредит» 080105 / Московский государственный университет приборостроения и информатики,...

Кафедра финансов и кредита пособие по производственной практике для студентов 4 курса дневного отделения специальности 080105 «Финансы и кредит» iconМетодические указания по прохождению ознакомительной, производственной...
Финансы и кредит. Методические указания по прохождению ознакомителной, производственной и преддипломной практики, а также по написанию...

Кафедра финансов и кредита пособие по производственной практике для студентов 4 курса дневного отделения специальности 080105 «Финансы и кредит» iconМетодические указания по прохождению ознакомительной, производственной...
Финансы и кредит. Методические указания по прохождению ознакомителной, производственной и преддипломной практики, а также по написанию...

Кафедра финансов и кредита пособие по производственной практике для студентов 4 курса дневного отделения специальности 080105 «Финансы и кредит» iconПрограмма производственной (организационно-экономической) практики...
Рецензенты: доцент кафедры финансов и финансового менеджмента, кандидат экономических наук М. А. Зайцева

Кафедра финансов и кредита пособие по производственной практике для студентов 4 курса дневного отделения специальности 080105 «Финансы и кредит» iconУчебное пособие для студентов специальности «Финансы и кредит»
Налоги и налогообложение. Учебное пособие для студентов специальности «Финансы и кредит» и «Бухгалтерский учет, анализ и аудит» /Ефименко...

Кафедра финансов и кредита пособие по производственной практике для студентов 4 курса дневного отделения специальности 080105 «Финансы и кредит» iconУчебно-методический комплекс федерального компонента цикла сд (СД....
Антикризисное управление. Учебно-методический комплекс для студентов специальности «Финансы и кредит». Екатеринбург: Уральский Финансово-Юридический...

Кафедра финансов и кредита пособие по производственной практике для студентов 4 курса дневного отделения специальности 080105 «Финансы и кредит» iconМетодическое пособие соответствует государственному образовательному...
Доктор экономических наук, профессор кафедры "Финансы и кредит" Дальневосточного государственного университета путей сообщения

Кафедра финансов и кредита пособие по производственной практике для студентов 4 курса дневного отделения специальности 080105 «Финансы и кредит» iconЕ. Н. Наумова
Учебно-методическое пособие предназначено для студентов специальности 080105 «Финансы и кредит». Оно может также быть полезным студентам...

Вы можете разместить ссылку на наш сайт:
Школьные материалы


При копировании материала укажите ссылку © 2013
контакты
zadocs.ru
Главная страница

Разработка сайта — Веб студия Адаманов